{"id":8114,"date":"2018-11-07T08:52:16","date_gmt":"2018-11-07T08:52:16","guid":{"rendered":"https:\/\/liquidcapitalcorp.com\/?p=8114"},"modified":"2022-03-21T18:03:14","modified_gmt":"2022-03-21T18:03:14","slug":"comment-etablir-votre-budget-de-tresorerie","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/liquidcapitalcorp.com\/fr\/blogue\/comment-etablir-votre-budget-de-tresorerie\/","title":{"rendered":"Sept \u00e9tapes pour la cr\u00e9ation d\u2019un budget de tr\u00e9sorerie"},"content":{"rendered":"

\"cash<\/p>\n

Afin que les entreprises puissent se d\u00e9velopper et prosp\u00e9rer, elles doivent disposer d\u2019un <\/span>flux de tr\u00e9sorerie<\/span> ad\u00e9quat \u2013 histoire de s\u2019acquitter de leurs obligations financi\u00e8res telles que le versement des salaires, le paiement des fournisseurs, le remboursement des pr\u00eats et le r\u00e9investissement dans l\u2019entreprise.<\/span><\/p>\n

Comme nous l\u2019avons expliqu\u00e9 dans la <\/span>premi\u00e8re partie<\/span> de notre s\u00e9rie, un budget de tr\u00e9sorerie vous montre exactement combien d\u2019argent entre dans les comptes de l\u2019entreprise, et combien en sort.<\/span><\/p>\n

Voici donc les \u00e9tapes \u00e0 suivre pour \u00e9laborer votre propre budget de tr\u00e9sorerie.<\/span><\/p>\n

1. Trouvez le bon outil<\/b><\/strong><\/h2>\n

\"cash<\/p>\n

Pr\u00eat \u00e0 passer \u00e0 l\u2019action? Si vous disposez d\u00e9j\u00e0 d\u2019un <\/span>logiciel de budg\u00e9tisation<\/span>, cet outil peut vous aider \u00e0 pr\u00e9parer vos pr\u00e9visions de tr\u00e9sorerie. Sinon, un point de d\u00e9part simple pourrait \u00eatre le mod\u00e8le de flux de tr\u00e9sorerie d\u2019Excel. Si vous faites affaire avec un comptable ou un aide-comptable, il est probable qu\u2019il ou elle ait d\u00e9j\u00e0 pr\u00e9par\u00e9 un \u00e9tat des flux de tr\u00e9sorerie dans le pass\u00e9. Il ou elle pourra alors vous recommander un format conforme \u00e0 vos rapports pr\u00e9c\u00e9dents.<\/span><\/p>\n

2. D\u00e9terminez le calendrier<\/b><\/strong><\/h2>\n

Souvent, on \u00e9tablit les budgets de tr\u00e9sorerie pour six mois ou une ann\u00e9e compl\u00e8te \u00e0 l\u2019avance. Selon que vous pr\u00e9parez ce budget pour vous-m\u00eame ou dans le but d\u2019obtenir un financement, d\u00e9terminez votre calendrier et pr\u00e9parez-vous \u00e0 rassembler toutes les informations n\u00e9cessaires pour cette p\u00e9riode.<\/span><\/p>\n

De nombreuses entreprises effectuent leurs pr\u00e9visions sur une base mensuelle, mais certaines ont besoin de conna\u00eetre leur situation de tr\u00e9sorerie \u00e0 un rythme plus r\u00e9gulier \u2013 hebdomadaire ou bihebdomadaire.<\/span><\/p>\n

3. Pr\u00e9parez une pr\u00e9vision de ventes<\/b><\/strong><\/h2>\n

Quel est le montant des recettes que vous pensez r\u00e9aliser chaque mois? Vous pouvez vous baser sur les mois pass\u00e9s, les ann\u00e9es ant\u00e9rieures ou vos pr\u00e9dictions. D\u00e9terminez ensuite vos pr\u00e9visions de ventes pour chaque mois de l\u2019ann\u00e9e. N\u2019oubliez pas qu\u2019il y aura n\u00e9cessairement des fluctuations en fonction des ventes r\u00e9elles et des changements survenant sur le march\u00e9, sans oublier les nouveaux clients qui s\u2019ajouteront \u00e0 votre liste.<\/span><\/p>\n

4. Projetez vos entr\u00e9es de fonds<\/b><\/strong><\/h2>\n

On parle ici des \u00ab encaissements \u00bb qui comprennent toutes les ventes pr\u00e9vues \u2013 autant les transactions au comptant que celles r\u00e9gl\u00e9es \u00e0 cr\u00e9dit.\u00a0<\/span><\/p>\n

Vous devez \u00e9galement tenir compte des conditions d\u2019encaissement que vous proposez \u00e0 vos clients, car vos entr\u00e9es de fonds interviendront apr\u00e8s la date r\u00e9elle des ventes. Par exemple, si vous vendez pour 10 000 $ le 15 janvier moyennant un d\u00e9lai de paiement de 30 jours, vous devriez pr\u00e9voir 10 000 $ dans vos entr\u00e9es de fonds de f\u00e9vrier. Toutefois, si vos clients paient g\u00e9n\u00e9ralement en retard, il conviendra de faire preuve de prudence et de r\u00e9server cette entr\u00e9e pour le mois de mars.<\/span><\/p>\n

5. Projetez vos sorties de fonds<\/b><\/strong><\/h2>\n

Il s\u2019agit ici des \u00ab\u00a0d\u00e9caissements \u00bb \u2013 comprenant vos d\u00e9penses fixes bas\u00e9es sur les dates d\u2019\u00e9ch\u00e9ance pr\u00e9vues, de m\u00eame que toutes les d\u00e9penses variables. N\u2019oubliez pas d\u2019inclure les d\u00e9penses pr\u00e9visionnelles, comme les projets d\u2019achat de nouveaux \u00e9quipements ou d\u2019embauche de personnel suppl\u00e9mentaire. Veillez \u00e0 ce qu\u2019elles soient affect\u00e9es au bon mois, ce qui peut d\u00e9pendre des conditions de paiement et de la date \u00e0 laquelle vous comptez r\u00e9ellement r\u00e9gler la d\u00e9pense.<\/span><\/p>\n

Les principales sorties de fonds peuvent prendre les formes suivantes :<\/span><\/p>\n